Проект: «Контроль дебиторской задолженности»

Версия программы «ТБ.Корпорация» — 7.4

Проект «Контроль дебиторской задолженности» включает в себя набор инструментов, позволяющих:

• контролировать взаиморасчеты с покупателями;
• удерживать  дебиторскую задолженность и просроченную дебиторскую задолженность в плановых параметрах;
• оптимизировать систему внутреннего документооборота и высвободить дополнительные человеческие ресурсы

Проект оперирует следующими понятиями:

• плановый срок завершения договора;
• лимит кредита;
• отсрочка платежа;
• прочие элементы.

Планирование дебиторской задолженности покупателей осуществляется на отчетный период. Сотрудники планово-экономического отдела рассчитывается возможный лимит дебиторской  задолженности  по компании на отчетный период.

Плановый лимит дебиторской задолженности распределяется между отделами продаж. В отделах продаж, в свою очередь, лимит дебиторской задолженности может быть распределен непосредственно по договорам продажи.

Исходя из планового лимита дебиторской задолженности, сотрудниками  планово-экономического отдела определяется норматив просроченной дебиторской задолженности по отделам продаж как процент по отношению к плановому лимиту дебиторской задолженности и нормативная сумма просроченной дебиторской задолженности.

Просроченная дебиторская задолженность (план) = Лимит дебиторской задолженности (план) * % Просроченной дебиторской задолженности (норматив) /100

Для анализа дебиторской задолженности покупателей, а также сопоставления плановых и фактических показателей используются следующие аналитические отчеты:

• Календарный график платежей покупателей, работающих в рамках кредитного договора. Иерархический отчет в разрезе договоров продажи покупателей с разбиением по дням.
• Состояние дебиторской задолженности покупателей. Иерархический отчет в разрезе договоров продажи покупателей.
• Рейтинг просроченных платежей по договорам продажи. Отчет представляет собой АВС – анализ просроченной дебиторской задолженности покупателей. Объектом анализа является договор продажи с покупателем. Анализ объекта проводится по параметру «количество дней просрочки платежа». Показателем анализа является сумма просроченного платежа. Распределение проводится по 4-м группам:

o   Группа A – от 5 до 10 дней просрочки платежа;

o   Группа B – от 10 до 30 дней просрочки платежа;

o   Группа C – от 30 до 60 дней просрочки платежа;

o   Группа D – более 60 дней просрочки платежа;

Значения распределения являются настраиваемыми и могут быть изменены привилегированными пользователями.

• График платежей по клиенту. Отчет в разрезе документов отгрузки. Строится на текущую дату по конкретному договору продажи.

Во всех перечисленных отчетах необходима возможность построения уточняющих отчетов.

Указанная функциональность успешно функционирует и значительно снизила расходы предприятия по контролю дебиторской задолженности. Механизм может быть применен для «ТБ.Корпорация» версии 7.5.